自考国际金融毕业论文：关于我国银行业经济效益构成

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关于我国银行业经济效益构成

为适应改革开放发展经济的需要，我国开始对银行业进行了改革，如试行现代企业制度。但由于各方面理由，国有商业银行改革并未画上圆满句号，市场分割、效益不高、客户单一等一些特定理由影响了我国银行业的改革和发展。与此同时，为了提高我国金融体系的效率，增强我国银行业管理能力，我国在有条件的省份遵循现代金融制度，着手扶植一批新型商业银行和非银行金融机构，并加大改革力度，放宽金融业市场，引入一批国际较大的金融集团，希望逐步形成以商业银行为主，多种所有制共同发展的多种金融机构并存的金融体系。到2011年底我国四大国有银行利润额很高，资产总额在我国银行业金融资产总额中所占的55.29%，这表明无论是在资产总量还是市场方面，国有银行都占有绝对优势。四大国有银行受到国家政策的特殊保护，在传统业务方面占有很大优势，加之自身垄断地位，致使其我国银行业经济效益构成它商业银行尤其是中小银行难以与其竞争。
　　一、 我国银行业经济效益目前状况
　　1.收益构成分析。（1）我国银行业利润构成分析。据有关机构统计，我国大中银行2012年银行业实现净利润总额为17361亿元，比2011年同期相比增长21.13%，增长净额为2200多亿元。而三大国有银行净利润为5778.15亿元，占我国银行业净利润的45.8%，表明国有银行利润较大，对市场具有一定的垄断性。
　　（2）对三大国有银行利润表分析，国有银行利润有如下特点。①净利息收入及其所占比例高但呈逐年减少趋势，其它业务收益表现强健。分析我国上市商业银行2012年的利润表，有平均52%左右的收入来源于金融资产利息收入。银行业的利息收入始终是我国银行业的主要利润来源，中间业务等其它业务收入所占比重比较低，但是是每年都在增长，比重2012年达18.2%。我国银行业的利润主要由两部分组成，一部分传统业务带来的利差收入，一部分中间业务为代表新业务收入，这两部分共同构成了银行的利润。②非金融资产利息收入逐年增加，增长幅度很大。从2005年到2012年，我国商业银行非金融资产利息收入均处于上升状态，三家商业银行到2012年非金融资产利息收入已达到17420多亿元，比2005年的8214亿亿元增长了2倍多。但非金融资产利息收入所占比例稳步上升。③中间业务服务费收入逐年增加，佣金和服务费收入增长明显。我国银行业在中间业务方面发展很快，通过2012年财务报表中数据表明，三大国有银行佣金及手续费收入2872.97亿元，比2011年约有增长，而三大银行当年主要业务（主营业收入、利息收入、手续费及佣金收入）为35092.87亿元。佣金及手续费收入占三项业务收入的8.2%。由此看来，佣金及手续费收入所占比例很低，增长潜力很大。
　　2.成本费用构成分析。我国银行业由于各种理由，成本费用比较高，就我国银行业而言，2012年我国银行业成本费用约960亿元，其中18.03%的成本费用没有产生效益，而被白白的浪费掉。我国银行在成本管理方面还存在不足，对成本制约还不够重视，因此银行业整体回报率不是很高。但经过近些年股权改造，这方面得到一些改善。整体来说股份制银行的效率要比国有四大行要高，在成本管理方面显得要积极一些，2012年股份制银行成本浪费率只有15%左右，而同期的国有银行浪费率要比股份银行高出六个百分点。因此，无论是在成本管理，还是在内部成本制约方面，我国银行业还有很大的提升空间。
　　二、银行经济效益构成中存在的理由
　　1.利润来源单一，主要为利差收入。我国银行业收入主要来源于存贷款利差收入和中间业务，其它业务收入只占小部分。形成这种状况的理由主要有银行业务单一，市场对银行其它业务需求不高，金融市场不完善。种种理由叠加造成我国银行业发展不建全面，利润来源单一，企业构成不合理等目前状况。对比发达国家银行经验，发达国家中间业务营业收入占总收入的50%左右，有的国家一半以上收入来源于非利息收入，而我国非利息收入所占比重很低，因此我国银行业在收入结构方面尚有很大的提升空间。
　　2.中间产品少，利润构成不合理。我国银行业的盈利方式主要依赖利差收入，中间业务发展对银行效益贡献还是很有限。造成这种状况的理由主要有我国银行业对传统业务依赖强，中间产品比较少，创新能力不足，产品的完整性程度不够。
　　3.银行大而不强，

企业资源分配不合理。我国银行业随着股权改造，金融市场活跃度增加，银行业得到长足发展，无论是规模还是产品质量上都有质的提高。但我国银行业的竞争力、创新力还比较弱，因此，我国银行业还处于大而不强，业务全而效益低的发展阶段。由于银行把大量资源用于存贷款，中间业务所占资源量一直都很小，企业对业务的开展目的明确，或是吸收存款，或是发放贷款，无论是对客户的维护，还是对业务水平的提高，目的就一个，尽可能的把利差收入扩到最大，资源分配不够合理。
　　三、 改善我国银行业效益构成管理的策略
　　造成我国银行业利润构成不合理理由主要有这几方面：市场不集中；市场集中度偏高；经济效益不高；对资本依赖性大；出入壁垒较高；中间业务欠发展；产品差异程度不大。针对我国银行业在发展中存在的上述理由，我们可以采取以下措施来加强管理，完善银行业市场结构。
　　1.大力发展中间业务，增加中间业务的收入。不断成熟的中间业务逐渐推动了银行业务创新，中间业务也成为银行业竞争的热点，这对推进银行业的发展和业务的创新有积极作用。我国商业银行中间业务还欠发展，相关技术不成熟，发展空间非常大。中间业务对银行业的重要性愈来愈重要，因此大力发展中间业务对我国银行业具有重要作用。
　　2.以客户为中心，不断创新业务品种。银行要转变发展方式，及时对市场进行研究，开发新产品，满足客户的需求，要把客户作为业务中心，把顾客的需求及时转变为银行产品，这样不但能让银行提高经济效益，改善利润构成，更新发展理念，完善管理体制，同时还能提高银行业的核心竞争力和产品创新能力，为银行的发展提供持续的动力。
　　3.拓宽融资渠道，开发新的贷款业务品种。我国银行业应该利用现代融资方式，积极拓宽融资渠道，改善银行经营环境，提高银行经济效益，改善利润结构。银行在业务发展过程中要积极寻找融资渠道，学习现代资本运作方式，如在业务方面可以针对客户需求开发新产品，拓宽业务范围，覆盖细分市场，提升对顾客的吸引力，使顾客信任银行，把资金借给银行开展业务，为企业解决融资难题。
　　4.调整业务结构，巩固已有市场，积极开拓新市场。我国银行业可以通过改善管理，调整自身结构，积极培养优秀员工的业务素质，发展绿色信贷，开拓农村金融市场，拓宽市场服务，使企业业务得到广度和深度的发展。此外，银行要做好市场研究和风险管理，统筹城市和农村两个市场，使企业在一个健康和谐的环境中不断发展壮大。
　　总而言之，改善银行的利润结构，提高银行业的经济效益是一个复杂庞大的工程，涉及到银行经营的方方面面，需要银行和社会各界参与，投入成本和时间，在发展中缓慢形成。因此我们要完善银行发展方式，调整企业的经济效益构成，多管齐下，不断创新，加大对市场风险的预测，使银行业的发展满足社会经济发展与人们生活的需要。
　　（作者单位：石家庄铁道大学经济管理学院）

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