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重庆工商大学自考13753会计信息系统（实践）课程实验报告考核要求内容见下：
重庆工商大学高等教育自学考试
会计学 专业
会计信息系统（实践） 课程代码：13753
《会计信息系统》课程实验报告（考生填写）
考生姓名 | 专业 | 准考证号 | |||
报告名称 | |||||
1.课程实验概况（请用不少于300字描述实验背景及主要实验任务）
2.实验环境配置（请用不少于200字描述实验的软硬件环境，以及所使用会计信息化软件的主要模块）
3.人员分工及权限设置（请用不超过200字归纳本实验对应的人员分工及主要权限）
4.项目实施与实验步骤（请用不超过2000字按照实验模块详细阐述每个环节的实验目的、实践步骤、实验内容。同时每一个环节需要附关键操作截图，反映实验过程，并进行规范标注如：01建立账套、02录入基础档案，确保步骤可追溯、可验证。）
5.问题与解析（请提出实验过程中遇到的问题及解决过程，问题不得少于5个。少于300字归纳总结该项目执行以及项目监控的情况及结果）
6.实验总结（不得少于1500字归纳总结使用会计信息系统完成会计核算的心得）
格式规范要求：
字体排版：正文采用宋体小四号字，标准字间距，1.5倍行距，段落间距设置为段前0.5行，页码居中。所有标点符号使用宋体全角形式，英文部分采用小四号Times New Roman字体。标题编号采用多级编号方式，具体如下：一级标题编号为1．、2．、3．，使用黑体四号字；二级标题编号为1.1、1.2、1.3，使用黑体小四号字；三级标题编号为1.1.1、1.1.2、1.1.3，使用宋体小四号字。
原创性要求：报告必须由考生独立完成，严禁抄袭行为（引用内容需明确标注来源，且引用篇幅不得超过报告总字数的10%）。
提交规范要求：
报告需以Word文档形式（.doc或.docx格式）提交，文件命名格式为“准考证号-考生姓名-课程实验报告”（例如：“010220240011-张三-课程实验报告”）。
提交时间：报名时提交。
课程名称：会计信息系统（实践） 课程代码：13753
《会计信息系统》课程实验评分表
（评阅老师填写）
评分指标 | 优秀 (100>x≥90) | 良好 (90>x≥80) | 中等 (80>x≥70) | 及格 (70>x≥60) | 不及格 (x<60) |
1.实验报告写作态度（10） | 态度极为认真，内容严谨，体现了很高的标准和追求。 | 态度认真，内容完整，表现出较高的学术追求。 | 态度良好，内容基本完整，但可能存在一些小的疏忽。 | 态度一般，存在一些明显的错误或遗漏，但有基本态度。 | 态度非常不认真，内容敷衍了事。 |
评分 | |||||
2.实验项目完整度（10） | 实验项目完整，扩展或深入，表现出创新和深度。 | 实验项目完整，涵盖了所有实验内容，完全达到实验目的。 | 实验项目较为完整，涵盖了大部分实验内容，能够基本达到实验目的。 | 实验项目基本完整，但缺少一些非关键部分，对实验效果有一定影响。 | 实验项目不完整，缺少关键部分，无法达到实验效果。 |
评分 | |||||
3.实验步骤清晰度（10） | 实验步骤描述非常清晰，条理分明，具有较高的可读性和可操作性。 | 实验步骤描述清晰，逻辑性强，易于理解和执行。 | 实验步骤描述较为清晰，但部分细节需要进一步优化。 | 实验步骤描述不够清晰，需要进一步细化和明确。 | 实验步骤描述混乱，难以理解，影响实验的可复制性。 |
评分 | |||||
4.实验结果 果（20） | 实验结果正确，有深入的分析和讨论，结论具有很高的说服力。 | 实验结果与结论一致，有合理的分析和讨论，能够支持结论。 | 实验结果与结论基本一致，但缺乏深入的分析和讨论。 | 实验结果与结论部分不符，需要进一步分析和验证。 | 实验结果与结论完全不符合，缺乏逻辑性和科学性。 |
评分 | |||||
5.心得体 会（40） | 心得体会非常完整，对实验有深入的、有独到的理解和见解。 | 心得体会完整，有深入的个人思考和反思。 | 心得体会较为完整，体现了个人思考和一定的反思。 | 心得体会一般，有一定的个人思考，但缺乏深度。 | 心得体会缺失或非常肤浅，没有体现出个人思考和反思。 |
评分 | |||||
6.格式规 范（10） | 格式严格遵守行文规范，具有较高专业性和整洁度，方便阅读。 | 格式符合行文规范，整洁、一致，易于阅读。 | 格式基本符合行文规范，但有小的错误或不一致。 | 格式存在较多问题，需要按照行文规范进行大量修改。 | 格式混乱，不符合任何行文规范，严重影响阅读。 |
评分 | |||||
总分 | 教师签名 | ||||
评分日期：
课程名称：会计信息系统（实践） 课程代码：13753
会计信息系统（实践）实验环境和实验内容
一、实验环境
操作系统：Windows10及以上
数据库系统：SQL SERVER2008及以上
会计信息系统：用友U8 V10.1或者用友U8 V15
二、实验资料
修改系统时间：2019年9月1日；
登录账户：系统管理，admin
§ 账套号：007；
§ 账套名称：阳光信息；采用默认账套路径；
§ 启用会计期：2019年9月；
§ 会计期间设置：默认。
§ 单位名称：北京阳光信息技术有限公司；
§ 单位简称：阳光公司；
§ 单位地址：北京海淀区信息路999号；
§ 法人代表：肖剑；
§ 税号：110108200711013。
§ 该企业的记账本位币：人民币(RMB）；
§ 企业类型：工业；
§ 行业性质：2007年新会计制度；
§ 科目预置语言：中文(简体）；
§ 账套主管：陈明；
§ 选中“按行业性质预置科目”复选框。
§ 该企业有外币核算；
§ 进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
§ 该企业的分类方案如下。
§ 科目编码级次：4222
§ 客户和供应商分类编码级次：22
§ 存货分类编码级次：122
§ 部门编码级次：12
§ 地区分类编码级次：22
§ 结算方式编码级次：12
§ 收发类别编码级次：12
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
启用总账系统，启用时间为2019-09-01。
编号 | 姓名 | 所属角色 | U8 中应赋予的权限 |
1 | 陈明 | 账套主管 | 账套主管默认拥有U8所有业务权限 |
2 | 王晶 | 普通员工 | 财务会计→总账→出纳 财务会计→总账→凭证→出纳签字和查询凭证 |
3 | 马方 | 普通员工 | 财务会计→总账、应收款管理、应付款管理 |
4 | 白雪 | 普通员工 | 供应链管理→采购管理 |
5 | 王丽 | 普通员工 | 供应链管理→销售管理 |
修改系统时间：2019年9月1日；登录对象：企业应用平台，账套主管—陈明
部 门 编 码 | 部 门 名 称 | 负 责 人 |
1 | 管理中心 | |
101 | 总经理办公室 | |
102 | 财务部 | 陈明 |
2 | 供销中心 | |
201 | 销售部 | |
202 | 采购部 | |
3 | 制造中心 | |
301 | 一车间 | |
302 | 二车间 |
本企业正式工下分为4类人员。
分 类 编 码 | 分 类 名 称 |
1011 | 企业管理人员 |
1012 | 销售人员 |
1013 | 车间管理人员 |
1014 | 生产人员 |
系统默认有101正式工，102合同工，103实习生三种人员类别，本题是在101正式工下进行进一步分类，故分类编码101为自动带出，只需录入1。
人员编号 | 人员姓名 | 性别 | 行政部门 | 人员类别 | 是否业务员 | 是否操作员 |
101 | 肖剑 | 男 | 总经理办公室 | 企业管理人员 | 是 | 是 |
102 | 陈明 | 男 | 财务部 | 企业管理人员 | 是 | 否 |
103 | 王晶 | 女 | 财务部 | 企业管理人员 | 是 | 否 |
104 | 马方 | 女 | 财务部 | 企业管理人员 | 是 | 否 |
201 | 王丽 | 女 | 销售部 | 销售人员 | 是 | 否 |
202 | 孙健 | 男 | 销售部 | 销售人员 | 是 | 否 |
211 | 白雪 | 女 | 采购部 | 企业管理人员 | 是 | 否 |
212 | 李平 | 男 | 采购部 | 企业管理人员 | 是 | 否 |
301 | 周月 | 男 | 一车间 | 车间管理人员 | 否 | 否 |
302 | 孟强 | 男 | 一车间 | 生产人员 | 否 | 否 |
地 区 分 类 | 分类 名 称 |
01 | 华北地区 |
02 | 华东地区 |
03 | 华南地区 |
04 | 西北地区 |
分 类 编 码 | 分 类 名 称 |
01 | 批发 |
02 | 零售 |
03 | 代销 |
04 | 专柜 |
分 类 编 码 | 分 类 名 称 |
01 | 原料供应商 |
02 | 成品供应商 |
客户编号 | 客户 名称/简称 | 所属分类码 | 所属地区 | 税 号 | 分管部门 | 专管 业务员 | 开户银行 （默认值） | 银行账号 |
001 | 华宏公司 | 01 | 01 | 120009884732788 | 销售部 | 王丽 | 工行上地分行 | 73853654 |
002 | 昌新贸易公司 | 02 | 01 | 120008456732310 | 销售部 | 王丽 | 工行华苑分行 | 69325581 |
003 | 精益公司 | 04 | 02 | 310106548765432 | 销售部 | 孙健 | 工行徐汇分行 | 36542234 |
004 | 利氏公司 | 03 | 03 | 108369856003251 | 销售部 | 孙健 | 工行天河分行 | 43810548 |
供应商编号 | 供应商简称 | 所属分类码 | 所属地区 | 税 号 | 开户银行 | 银行账号 | 分管 部门 | 专管业务员 |
001 | 兴华公司 | 01 | 01 | 110567453698462 | 工行 | 48723367 | 采购部 | 白雪 |
002 | 建昌公司 | 01 | 01 | 110479865267583 | 工行 | 76473293 | 采购部 | 白雪 |
003 | 泛美商行 | 02 | 01 | 320888465372657 | 工行 | 55561278 | 采购部 | 李平 |
004 | 艾德公司 | 02 | 03 | 310103695431012 | 工行 | 85115076 | 采购部 | 李平 |
修改系统时间：2019年9月1日，登录账户：账套主管 陈明
选 项 卡 | 参 数 设 置 |
凭证 | 制单序时控制 支票控制 赤字控制：资金及往来科目 赤字控制方式：提示 可以使用应收、应付、存货受控科目 取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 |
账簿 | 账簿打印位数按软件的标准设定 明细账打印按年排页 |
凭证打印 | 打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名 |
预算控制 | 超出预算允许保存 |
权限 | 出纳凭证必须经由出纳签字 允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 |
会计日历 | 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数位和单价小数位设置为2位 |
其他 | 外币核算采用固定汇率 部门、个人、项目按编码方式排序 |
币符：USD；币名：美元；固定汇率1: 6.25(此汇率只供演示使用）。
新增科目——增加备注栏标注为“新增”的科目；修改科目——修改备注栏标注为“修改”的科目
科 目 名 称 | 辅 助 核 算 | 方向 | 外币 | 数量单位 | 备注 |
库存现金(1001） | 日记账 | 借 | 修改 | ||
银行存款(1002） | 日记账、银行账 | 借 | 修改 | ||
工行存款(100201） | 日记账、银行账 | 借 | 新增 | ||
中行存款(100202） | 日记账、银行账 | 借 | 美元 | 新增 | |
应收票据(1121） | 客户往来 | 借 | 修改 | ||
应收账款(1122） | 客户往来 | 借 | 修改 | ||
预付账款(1123） | 供应商往来 | 借 | 修改 | ||
其他应收款(1221） | 借 | ||||
应收单位款(122101） | 客户往来 | 借 | 新增 | ||
应收个人款(122102） | 个人往来 | 借 | 新增 | ||
原材料(1403） | 借 | ||||
芯片(140301） | 数量 | 借 | 盒 | 新增 | |
硬盘(140302） | 数量 | 借 | 盒 | 新增 | |
显示器（140303） | 数量 | 借 | 台 | 新增 | |
键盘(140304） | 数量 | 借 | 只 | 新增 | |
鼠标(140305） | 数量 | 借 | 只 | 新增 | |
库存商品（1405） | 项目核算、数量核算 | 借 | 修改 | ||
在建工程(1604） | 借 | ||||
人工费(160401） | 项目核算 | 借 | 新增 | ||
材料费(160402） | 项目核算 | 借 | 新增 | ||
其他(160403） | 项目核算 | 借 | 新增 | ||
待处理财产损溢(1901） | 借 | ||||
待处理流动资产损溢(190101） | 借 | 新增 | |||
待处理固定资产损溢(190102） | 借 | 新增 | |||
应付票据(2201） | 供应商往来 | 贷 | 修改 | ||
应付账款(2202） | 供应商往来 | 贷 | 修改 | ||
预收账款(2203 | 客户往来 | 贷 | 修改 | ||
应付职工薪酬(2211） | 贷 | ||||
应付工资(221101） | 贷 | 新增 | |||
应付福利费(221102） | 贷 | 新增 | |||
工会经费(221103） | 贷 | 新增 | |||
职工教育经费(221104） | 贷 | 新增 | |||
应交税费(2221） | 贷 | ||||
应交增值税(222101） | 贷 | 新增 | |||
进项税额(22210101） | 贷 | 新增 | |||
销项税额(22210105） | 贷 | 新增 | |||
利润分配(4104） | 贷 | ||||
未分配利润(410415） | 贷 | 新增 | |||
生产成本(5001） | 项目核算 | 借 | 修改 | ||
直接材料(500101） | 项目核算 | 借 | 新增 | ||
直接人工(500102） | 借 | 新增 | |||
制造费用(500103） | 借 | 新增 | |||
其他(500104） | 借 | 新增 | |||
制造费用(5101） | 借 | ||||
工资(510101） | 借 | 新增 | |||
折旧费(510102） | 借 | 新增 | |||
主营业务收入(6001） | 项目核算 | 贷 | 修改 | ||
主营业务成本(6401） | 项目核算 | 借 | 修改 | ||
管理费用(6602） | 借 | ||||
薪资(660201） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
福利费(660202） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
办公费(660203） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
差旅费(660204） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
招待费(660205） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
折旧费(660206） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
其他(660207） | 部门核算 | 借 | 新增 | ||
财务费用(6603） | 借 | ||||
利息(660301） | 借 | 新增 |
将“库存现金(1001）”科目指定为现金总账科目；将“银行存款(1002）”科目指定为银行总账科目；将“库存现金(1001）、工行存款(100201）、中行存款(100202）、其他货币资金(1012）”指定为现金流量科目。
凭 证 类 别 | 限 制 类 型 | 限 制 科 目 |
收款凭证 | 借方必有 | 1001,1002 |
付款凭证 | 贷方必有 | 1001,1002 |
转账凭证 | 凭证必无 | 1001,1002 |
项目设置步骤 | 设 置 内 容 |
项目大类 | 产品 |
核算科目 | 库存商品(1405） 直接材料(500101） 主营业务收入(6001） 主营业务成本(6401） 生产成本(5001） 直接材料(500101） |
项目分类 | 1. 自行生产 2. 委托加工 |
项目名称 | 01 阳光A型 所属分类码 1 02 阳光B型 所属分类码 1 03 激光打印机所属分类码 2 04 TC服务器 所属分类码 2 |
结 算 方 式 编 码 | 结 算 方 式 名 称 | 票 据 管 理 |
1 | 现金结算 | 否 |
2 | 支票结算 | 否 |
201 | 现金支票 | 是 |
202 | 转账支票 | 是 |
3 | 商业汇票 | 否 |
301 | 银行承兑汇票 | 否 |
302 | 商业承兑汇票 | 否 |
4 | 电汇 | 否 |
2019年9月份会计科目及期初余额表
科 目 名 称 | 方向 | 币别 /计量 | 累计借方 发生额 | 累计贷方 发生额 | 期 初 余 额 | ||
库存现金(1001） | 借 | 18 889.65 | 18 860.65 | 6 875.70 | |||
银行存款(1002） | 借 | 464 651.90 | 578 290.60 | 511 057.16 | |||
工行存款(100201） | 借 | 464 651.90 | 578 290.60 | 511 057.16 | |||
应收账款(1122） 明细数据有误 | 借 | 60 000.00 | 20 000.00 | 152700.00 | |||
其他应收款(1221） | 借 | 4 200.00 | 5 410.27 | 3 800.00 | |||
应收个人款(122102） | 借 | 4 200.00 | 5410.27 | 3 800.00 | |||
坏账准备(1231） | 贷 | 3 000.00 | 6 000.00 | 10 000.00 | |||
材料采购(1401） | 借 | 80 000.00 | –80 000.00 | ||||
原材料(1403） | 借 | 293 180.00 | 1184 000.00 | ||||
芯片(140301） | 借 | 293 180.00 | 84 0000.00 | ||||
盒 | 700.00 | ||||||
硬盘(140302） | 借 | 164 000.00 | |||||
盒 | 200.00 | ||||||
显示器（140303） | 借 | 180000.00 | |||||
台 | 90.00 | ||||||
材料成本差异(1404） | 借 | 2 410.27 | 1 642.00 | ||||
库存商品(1405） | 借 | 140 142.54 | 90 000.00 | 3164000.00 | |||
固定资产(1601） | 借 | 318 870.00 | |||||
累计折旧(1602） | 贷 | 39 511.89 | 148 993.20 | ||||
短期借款(2001） | 贷 | 200 000.00 | 200 000.00 | ||||
应付账款(2202） | 贷 | 150 557.26 | 60 000.00 | 276 850.00 | |||
应付职工薪酬(2211） | 贷 | 3 400.00 | 8 200.00 | ||||
应付工资(221101） | 贷 | 3 400.00 | 8 200.00 | ||||
应交税费(2221） | 36 781.37 | 15 581.73 | –16 800.00 | ||||
应交增值税(222101） | 36 781.37 | 15 581.73 | –16 800.00 | ||||
进项税额(22210101） | 36 781.37 | –33 800.00 | |||||
销项税额(22210105） | 15 581.73 | 17 000.00 | |||||
其他应付款(2241） | 贷 | 2 100.00 | 2 100.00 | ||||
实收资本(4001） | 贷 | 2 506 690.00 | |||||
本年利润(4103） | 贷 | 1 468 000.00 | |||||
利润分配(4104） | 贷 | 13 172.74 | 67831.02 | 676077.40 | |||
未分配利润(410415） | 贷 | 13 172.74 | 67831.02 | 676077.40 | |||
生产成本(5001） | 借 | 17 165.74 | |||||
直接材料(500101） | 借 | 10 000.00 | |||||
直接人工(500102） | 借 | 4 000.74 | |||||
制造费用(500103） | 借 | 2 000.00 | |||||
其他(500104） | 借 | 1 165.00 | |||||
为减轻学习者期初数据的录入工作量，省略了部分科目的累计借方发生额和累计贷方发生额。资产总额为5，121，117.4元。
会计科目： 1122 应收账款 余额：借 152 700元
往来明细：
日 期 | 凭证号 | 客 户 | 业务员 | 摘 要 | 方向 | 金 额 | 票号 | 票据日期 |
2019-07-25 | 转-118 | 华宏公司 | 王丽 | 销售商品 | 借 | 96 050.00 | P111 | 2019-07-25 |
2019-07-25 | 转-118 | 华宏公司 | 王丽 | 代垫运费 | 借 | 150.00 | P111 | 2019-07-25 |
2019-08-10 | 转-15 | 昌新贸易 | 王丽 | 销售商品 | 借 | 56 500.00 | Z111 | 2019-08-10 |
辅助期初表：
客户 | 累计借方金额 | 累计贷方金额 |
华宏公司 | 40 000.00 | 13 500.00 |
昌新贸易公司 | 20 000.00 | 6 500.00 |
会计科目： 122102 其他应收款—应收个人款 余额：借3 800元
往来明细：
日 期 | 凭 证 号 | 部 门 | 个 人 | 摘 要 | 方 向 | 期 初 余 额 |
2019-08-26 | 付-118 | 总经理办公室 | 肖剑 | 出差借款 | 借 | 2 000.00 |
2019-08-27 | 付-156 | 销售部 | 孙健 | 出差借款 | 借 | 1 800.00 |
辅助期初表：
个人 | 累计借方金额 | 累计贷方金额 |
肖剑 | 4 200 | 5 410.27 |
会计科目： 1405 库存商品 余额：借3 164 000.00元
项目 | 累计借方 | 累计贷方 | 金 额 |
阳光A型 | 140 142.54 | 90 000.00 | 1 824 000.00 |
阳光B型 | 800 000.00 | ||
激光打印机 | 540 000.00 | ||
合计 | 140 142.54 | 90 000.00 | 3 164 000.00 |
会计科目： 2202 应付账款 余额：贷 276 850.00 元
日 期 | 凭证号 | 供 应 商 | 摘 要 | 方向 | 金 额 | 业务员 |
2019-6-20 | 转-45 | 兴华公司 | 购买原材料 | 贷 | 276 850.00 | 李平 |
辅助期初表：
供应商 | 累计借方金额 | 累计贷方金额 |
兴华公司 | 150 557.26 | 60 000.00 |
会计科目：5001 生产成本/直接材料 余额：借 10 000.00元
科 目 名 称 | 阳光I型 | 合 计 |
直接材料(500101） | 10 000.00 | 10 000.00 |
请务必将该账套导出保存为实验二备份账套，后续实验将多次引用该账套
修改系统时间：2019年9月30日，登录账户：账套主管、总账会计、出纳
以“马方”的身份进行填制凭证、修改凭证、删除凭证操作。
以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，以及支票登记操作。
以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
2019 年9 月份企业发生如下经济业务，由会计马方进行填制凭证处理。
借：销售费用(6601） 200.00
贷：库存现金(1001） 200.00
借：库存现金(1001） 10 000.00
贷：银行存款/工行存款(100201） 10 000.00
借：银行存款/中行存款(100202） 312 500.00
贷：实收资本(4001） 312 500.00
借：原材料/硬盘(140302） 80000.00
应交税费/应交增值税/进项税额(22210101） 10400.00
贷：银行存款/工行存款(100201） 90400.00
借：银行存款/工行存款(100201） 96200.00
贷：应收账款(1122） 96200.00
借：库存商品(1405） 90000.00
应交税费/应交增值税/进项税额(22210101） 11700.00
贷：应付账款(2202） 101700.00
借：管理费用/招待费(660205） 1200.00
贷：银行存款/工行存款(100201） 1200.00
借：管理费用/差旅费(660204） 1764.00
应交税费/应交增值税/进项税额(22210101） 36.00
库存现金(1001） 200.00
贷：其他应收款(122102） 2000.00
借：生产成本/直接材料(500101） 60000.00
贷：原材料/芯片(140301） 60000.00
由主管陈明对所有凭证进行审核。审核过程中陈明发现以下两个问题。
(1) 9 月 2 日购买办公用品金额为 220.00 元，误录为 200.00 元。
(2) 9 月 14 日购进的激光打印机供应商应为兴华公司而非建昌公司。陈明对以上两张凭证进行“标错”处理，对其他凭证进行审核签字。
由会计马方查询审核人标记“有错”的凭证。
由会计马方对以上两张有错凭证进行修改。
(1) 由出纳王晶对出纳凭证进行出纳签字。
(3) 由陈明对已更正凭证进行审核。
由陈明对审核过的凭证进行记账处理。
由马方对 9 月 16 日的报销招待费凭证(付-0004）进行红字冲销，并保存红字冲销凭证。
由马方删除以上红字冲销凭证。
(1) 查询现金日记账、银行日记账和资金日报。
(4) 登记支票登记簿。
9 月 25 日，采购部李平借转账支票一张采购材料，票号为 155，预计金额为 5 000.00 元。出纳王晶登记支票登记簿。
(1) 查询总账、余额表、明细账。
(5) 查询部门、客户、供应商、个人、项目辅助账。
修改系统时间：2019年9月30日，登录账户：账套主管、总账会计、出纳
以“王晶”的身份进行银行对账操作。
以“马方”的身份进行自动转账操作。
以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。
阳光公司银行账的启用日期为 2019-09-01
工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16 元
银行对账单调整前余额为 533 829.16 元
未达账项一笔，系银行已收企业未收款 22 772.00 元。
9 月份银行对账单
日 期 | 结 算 方 式 | 票 号 | 借 方 金 额 | 贷 方 金 额 |
2019-09-03 | 201 | XJ001 | 10 000.00 | |
2019-09-10 | 202 | ZZR001 | 90 400.00 | |
2019-09-12 | 202 | ZZR002 | 96 200.00 | |
2019-09-18 | 202 | ZZR003 | 1 200.00 | |
2019-09-26 | 4 | 60 000.00 |
按短期借款期初余额的 6%计提短期借款利息。
借：财务费用/利息(660301） QC(2001，月）*0.06/12
贷：应付利息(2231） JG()
依照本实验操作指导中相应步骤操作。
请务必将该账套导出保存为实验四备份账套
修改系统时间：2019年9月30日，登录账户：账套主管 陈明
管理费用明细表 | |||||
年 月 | 金额单位：元 | ||||
项 目 | 办公费 | 差旅费 | 招待费 | 合计 | |
总经理办公室 | |||||
财务部 | |||||
采购部 | |||||
合计 | |||||
制表人： | |||||
(1) 在A1：E8区域制作表格。
(2) 标题“管理费用明细表”设置为黑体、14号、水平居中，行高7mm
(3) 在C2单元设置关键字“年”和“月”，调整到合适位置。
(4) 表体中文字水平居中。
(5) B7单元格设置为字符型。
(6) 需定义第4行总经理办公室单元公式。
(7) 完成报表计算
(8) 输入制表人为“马方”
(1) 在格式状态，执行格式｜报表模板
(2) 选择行业、选择财务报表类型
(3) 保存模板
(4) 在数据状态，录入关键字：数据｜关键字｜录入 2019-9-30
文章来源：https://cjy.ctbu.edu.cn/info/1068/4141.htm
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