00072商业银行业务与经营自考考试大纲（2009版）

00072商业银行业务与经营自考考试大纲（2009版）

注：1、本目录内的课程学分含实践性环节学分。
 2、大纲名称前加"*"的，表示大纲允许考试过程中携带不具存储功能的计算器。

 点击下载：00072商业银行业务与经营自考考试大纲

一、总体要求

《商业银行业务与经营》内容十分广泛，涉及到银行业务的各个方面，各章之间既有联系又有相对的独立性。可以把各章的知识点分组为识记、领会、理解三部分。识记的学习内容是必须要记背的知识，它主要是通过名词解释和填空进行考核，因此必须记背一些名词概念。要求领会的学习内容，通常是各原理中的知识点，我们有时也称它们为可考点，即在这些点上要出题。深刻地领会这些知识点很重要，虽然不用记背这些知识点，但要能举一反三。试卷中的单选、多选、部分简答题，都是考领会层次的内容。需要理解的学习内容属于对知识的应用层次，要求学生能理论联系实际，说明一两个实际问题。试卷中的论述题部分、简答题、计算题都属于考核需要理解知识。通常这部分占的分值较大，不可忽视。但只要认真做综合练习练习，做样卷，是不会有问题的。商业银行业务与经营是一门实践性很强的应用学科，它既是对银行业务实践的概括和总结，又能对银行业务实践具有指导作用。希望同学们掌握银行经营的理论与方法，能够运用所学的理论进行案例分析，从而增强感性认识，更深刻地领会和理解所学的知识。通过学习，提高分析问题和解决问题的能力，提高全面素质。

二、考核方式和试卷结构

1、考核方式：闭卷；答题时间：120分钟；

2、试卷结构：商业银行业务与经营试题卷面满分100分，共包括5个部分，（1）单项选择题10题，每题1分，共计10分；（2）多项选择题10题，每题3分，共计30分；（3）简答题3题，每题10分，共计30分；（4）计算题3题，一道8分的，两道5分的，共计18分；（5）论述题1题，共计12分。

三、各题型解题技巧

1、单项选择题。这种题型的题干常以陈述句或问句提出解题依据、目标、要求和方法等。备选答案是4个，但正确的答案只有一个。其难点在于几个备选答案多是相似的，极易混淆。此类题的目的是测试考生分辨正确和错误的能力，检查考生对课程基本内容，特别是基本概念掌握的程度和准确性。此类题型实际上也是判断题，只有经过判断才能将正确的、符合题意的答案选出。而能否选择正确，关键在于对课程内容和基本概念的熟悉和掌握程度。

2、多项选择题。这种题型与上述单项选择题相似，其特点是，在给定的5个备选答案中，至少有2个是符合题意的正确答案。选对的得分，少选、多选和错选均不得分。多项选择题的难度大于单项选择题，难就难在在备选答案中到底有几个符合题意的正确答案，稍有疏忽就会选择失误，回答错误。这种题型增加了选择的迷惑性，减少了考生猜题的可能性，能测试出考生的真正水平。为了提高选择正确答案的可能性，考生除了需要掌握一定的解题技巧，例如采用排除法、比较法或推理法对备选答案进行比较、分析、判断外，关键还在于全面、系统地学习课程内容，扎实地掌握课程中的基本概念，正确界定问题的界限，理解问题的内容实质。

3、简答题。这类题型一般是根据课程中的有关理论、观点、方法原理等，直接提出问题，要求考生围绕要点简明扼要地回答。所答内容一定要抓住要点，观点明确。

4、计算题。这类题型一般是根据课程中的公式、原理等提出问题，要求学生能根据具体情况给出计算公式、计算过程及结果。

5、论述题。这类题型一般是根据课程中的有关理论、观点、方法原理等，直接提出问题，要求考生答题的时候有层次地阐述主要内容，所答内容一定要抓住要点，做到观点清晰、齐全，每个观点后加以适当的分析、展开或举例说明。

四、考核知识点

第一章商业银行概述

1．商业银行产生发展的客观基础和简要过程。（识记）

2．现代商业银行产生的主要途径。（识记）

3．商业银行的发展模式。（识记）

4．现代商业银行发展的主要趋势。（领会）

5．商业银行的性质与职能。（领会）

6．商业银行设立的原则和条件。（领会）

7．商业银行外部组织形式的类型和各种类型的优缺点。（领会）

8．商业银行内部组织机构的层次及内容。（领会）

9．商业银行经营原则的内容和“三性原则”之间的矛盾统一关系。（理解）

第二章商业银行的资本及其管理：

1．商业银行资本的作用。（识记）

2．商业银行核心资本、附属资本的构成及内容。（识记）

3．我国商业银行的资本构成。（识记）

4．商业银行资本充足性含义的两层内容。（领会）

5．常用的测定商业银行资本充足性的指标及其缺陷。（领会）

6．《巴塞尔协议》对银行资本构成、资本充足率规定的统一标准和计算方法。（领会）

7．影响商业银行资本需要量的因素及其内容。（领会）

8．银行资本计划的四个阶段及其内容。（领会）

9．银行内源资本的含义。银行筹集内源资本的优点和限制性因素。（领会）

10．银行常用的几种股利分配政策及其内容。（领会）

11．银行内源资本持续增长的模型。资产增长率与资产收益率、红利分配率、资本比率的

相互关系。在给定资产增长率与任何两个变量时，计算出另一个变量。（理解）

12．银行从外部筹集资本的几种主要方法、内容以及各方法的主要优点和缺陷。（理解）

第三章商业银行的负债业务与经营：

1．商业银行负债的作用。（识记）

2．商业银行负债构成的类型与各类型的具体种类。（识记）

3．商业银行存款类负债的类型与各类型的具体种类。（识记）

4．商业银行非存款类负债的主要构成来源与各来源的具体内容。（识记）

5．当代商业银行负债结构的变化状况、变化原因以及这些变化对商业银行经营带来的主要影响。（领会）

6．银行利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本及有关成本的概念、构成及计算公式。（理解）

7．银行负债成本的分析方法和内容。其中：历史加权平均成本法和边际成本法的概念、计算公式以及运用。（理解）

8．银行负债定价依据的主要因素及各因素的内容。（领会）

9．银行负债定价的几种主要策略及其含义，成本加成法和目标收益定价法的公式与计算。（理解）

第四章商业银行的现金资产及流动性管理：

1．银行现金资产的构成及其内容。（识记）

2．商业银行现金资产的作用及其内容。（识记）

3．商业银行现金管理的原则及其内容。（领会）

4．基础头寸、可用头寸及可贷头寸的概念、计算公式与运用。（理解）

5．银行头寸调度的意义。银行头寸调度的主要渠道。（领会）

6．银行的流动性需求和流动性供给的含义及其内容。（领会）

7．影响银行流动性供给与需求的因素。（领会）

8．正的流动性缺口和负的流动性缺口的含义。当处于正的或负的流动性缺口时，银行调剂资金的方向。（理解）

9．银行流动性风险增大的主要原因。（领会）

10．银行预测流动性需求的方法（预测客户提取存款的需求和新增贷款需求所分析的主要因素，流动性需求即周转金需要量是贷款需求增长与存款增长的差额）。（领会）

11．商业银行衡量流动性的主要方法。其中：因素法、结构法的含义和计算公式的运用；

指标法的含义、包括的主要指标及计算运用。（理解）

12．银行进行流动性管理的原则及其内容，各原则的适用情况。流动性管理的主要方法以及各方法的优缺点。（理解）

第五章商业银行的贷款业务与经营：

1．商业银行贷款种类的划分，各种类包括的具体方式及其内容。（识记）

2．商业银行贷款信用分析的原则及其内容。（领会）

3．影响企业未来还款能力的主要因素。银行对借款企业信用分析的主要内容和方法（包括财务分析、现金流量分析和担保分析）。（理解）

4．银行对借款企业财务分析的主要内容和方法（包括损益表、资产负债表的分析）。（理解）

5．银行审查借款企业损益表时，调整后的损益表格式内容、百分比分析的主要比率、公式的计算运用。（理解）

6．银行审查借款企业资产负债表运用的比率指标、公式的计算运用。（理解）

7．银行对借款企业现金流量分析的内容（经营活动现金流量、投资活动现金流量和融资活动中现金流出和流入的具体内容），现金净流量的计算公式和运用。（理解）

8．银行对借款企业担保分析中的涉及的担保种类和对抵押、质押及保证贷款管理的内容。（领会）

9．银行贷款的五级分类及其主要特征；贷款分类的一般程序；贷款分类的量化指标及其公式的运用。（领会）

10．影响银行贷款利率的主要因素。（领会）

11．商业银行贷款的定价方法。其中：成本加成定价法、价格领导法（优惠利率加数法和优惠利率乘数法）和成本收益定价法的含义、内容、计算公式的运用。（理解）

12．贷款政策的主要内容。（领会）

13．商业银行贷款的一般程序及其内容。（领会）

14．商业银行贷款的决策程序及其内容。（领会）

15．银行有问题贷款产生的主要因素。（领会）

16．银行发现有问题贷款的预警信号。（领会）

17．银行对有问题贷款的处理程序及其内容。（领会）

18．呆帐准备金的概念、类型和计算。（理解）

第六章商业银行的证券投资业务与经营：

1．商业银行证券投资的目的。（识记）2．商业银行证券投资的主要种类及其内容。银行主要投资于国家债券的原因；银行有限投资于公司债券的原因；股票的主要特点；目前我国商业银行证券投资的主要对象。（识记）

3．商业银行经营证券包销业务的主要原因和银行证券包销业务发展趋势的原因。银行证券包销业务的主要步骤。（领会）

4．商业银行证券投资面临的主要风险及其内容。（领会）

5．证券投资收益率的计算（票面收益率、当期收益率和到期收益率）。（理解）

6．证券投资收益曲线的概念。证券市场需求与证券收益的相互关系。（领会）

7．证券投资的风险与收益的关系。证券投资风险与收益变动的几种表现和银行相应采取的正确选择。证券投资组合的基本原则。（领会）

8．商业银行证券投资的主要方法及其内容。其中：梯形期限投资法的做法和优缺点；同期期限决策法的基本策略和优缺点；杠铃投资法的做法和优缺点；有效证券组合投资法的做法和银行考虑的因素。（领会）

第七章商业银行的其他主要业务

1．商业银行中间业务的内容。（识记）

2．商业银行传统中间业务的主要内容。（识记）

3．结算业务的作用。转帐结算的原则。（领会）

4．银行本票的概念、特点、应遵循的规定和本票的用途。（领会）

5．支票的概念、特点和主要用途。（领会）

6．银行汇票的概念、特点及我国银行汇票的基本特点。商业汇票的概念、种类、特点、应遵循的原则和规定。汇票的主要用途。（领会）

7．我国现行信用支付工具和结算方式的种类。各结算方式的流程、适用范围以及优缺点。（领会）

8．信托业务的基本特征、职能和主要形式。（领会）

9．租赁业务的性质、特征和主要形式。（领会）

10．银行代理业务的概念和主要种类。（领会）

11．银行信用卡的主要功能。借记卡和贷记卡的不同性质。我国各主要商业银行发行的信用卡名称。（领会）

12．银行咨询业务的主要内容。（领会）

13．银行表外业务的概念、特点和主要内容。（领会）

14．银行表外业务的风险种类及其含义。（领会）

15．表外业务的管理及其内容。其中：商业银行对表外业务管理的主要措施；金融当局表

外业务监管的主要内容；国际会计委员会对表外业务的会计揭示问题所作的规定。（领会）

16．资产证券化的含义。政府机构对资产证券化发展所起的作用。（领会）

17．实现资产证券化的条件。资产证券化管理过程的主要内容。（领会）

18．资产证券化对商业银行的积极意义和消极影响。（理解）

第八章商业银行的国际业务

1．商业银行国际业务产生和发展的主要原因。（领会）

2．商业银行国际业务组织机构的主要类型。(识记)

3．国际结算的概念。清算和结算的区别。国际结算使用的主要支付工具及其内容。(识记)

4．顺汇的概念。顺汇方式的基本当事人、具体形式、适用范围和常用的支付条件。（识记）

5．逆汇的概念。逆汇方式的具体形式。（识记）

6．托收方式的概念、当事人及其相互关系、托收的具体形式及内容（即光票托收和跟单托收）。（领会）

7．信用证方式的概念、特点和基本种类。（领会）

8．环球银行金融电讯系统的特点。（领会）

9．商业银行国际信贷业务的基本种类。（识记）

10．贸易融资的种类。其中：进出口押汇的含义和做法；打包贷款的含义和做法；银行承兑的做法；代理融通的含义、运作过程和业务特点。（领会）

11．国际商业贷款的类型。（识记）

12．出口信贷概念，卖方信贷、买方信贷的概念和做法。(领会)

13．银团贷款的概念；国际银团贷款的种类；国际银团贷款的参与者及其主要职责；国际银团贷款的操作及其内容。（领会）

14．外汇的概念、基本特征和具体形态。（识记）

15．汇率的概念、两种标价法的概念。（识记）

16．外汇市场的结构和作用。（领会）

17．银行外汇买卖业务的主要种类，各种类的概念和功能；外汇期货业务与外汇远期业务的主要区别；影响期权价格的主要因素。（领会）

18．银行外汇业务面临的主要风险及其含义。（领会）

第九章商业银行经营管理理论与实践

1．资产管理理论理论的主要理论观点、经历的发展阶段。商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论的主要理论观点、积极作用和局限性。（领会）

2．负债管理理论的主要理论观点、积极作用和缺陷。（领会）

3．资产负债综合管理理论的含义和积极作用。（理解）

4．利率敏感性缺口管理和利率敏感性缺口的含义；利率敏感性程度两个指标的公式；利率敏感性缺口、利率敏感性比率、利率变动与银行净利息收入变动之间的关系；银行利率敏感性缺口管理的策略和方法。（理解）

5．我国商业银行信贷资金管理经历的几个阶段；制约我国商业银行开展资产负债管理的主要因素；1994年以来我国商业银行资产负债比例管理两个阶段的简要内容。（理解）

第十章商业银行财务报表和财务分析

1．商业银行财务报表的主要作用。（识记）

2．商业银行财务报表的种类及各种类的具体分类。（识记）

3．商业银行资产负债表的结构与内容。(领会)

4．商业银行损益表的结构与内容。（领会）

5．银行现金流量表的结构与内容。（领会）

6．商业银行财务分析的目的与作用。（领会）

7．商业银行财务分析的主要方法（比率分析法、趋势分析法、结构分析法和同业比较分析法的内容方法）。（理解）

8．比率分析法的主要指标、公式及计算运用（资金实力分析、清偿力分析、风险分析、经营效率分析和经营成果分析的内容方法）。（理解）

9．趋势分析法的内容和方法。（理解）

10．结构分析法的内容和方法。（理解）

11．同业比较分析法的内容和方法。（理解）

第十一章商业银行的风险管理

1．银行风险的基本特征。（识记）

2．银行风险的成因。（领会）

3．商业银行风险的种类及其内容。（领会）

4．商业银行风险识别的方法与内容。（领会）

5．商业银行风险管理的主要内容及具体措施。（理解）